Льготы по налогу на недвижимость пенсионеру по выслуге лет

Содержание
  1. Налог на имущество (квартиру) для пенсионеров с 2018 года, как получить льготу | Юридические Советы
  2. За какую недвижимость пенсионеру придется оплатить налог?
  3. Какие нужны документы для оформления льготы?
  4. Если собственник опоздал сообщить, что он стал пенсионером
  5. Как платит налог на имущество работающий пенсионер?
  6. Какие категории пенсионеров могут пользоваться льготой?
  7. Льготы на местном уровне
  8. Налоговые льготы для пенсионеров по налогу на имущество – 2020
  9. Особенности
  10. На что распространяются
  11. За какую недвижимость пенсионерам придется платить?
  12. Оформление
  13. Заявления
  14. Возврат излишков
  15. Налог на имущество для пенсионеров в 2020 году – платят ли или нет, освобождение, льготы, как вернуть, в Москве
  16. Нормативная база
  17. Платят или нет?
  18. Освобожденные объекты
  19. Налог на имущество пенсионерам в 2020 году
  20. Условия получения
  21. Порядок оформления льготы
  22. Документы
  23. Заявление (образец)
  24. Сроки подачи и уплаты
  25. Размер и ставка
  26. Если объектов несколько
  27. Налоговый вычет
  28. Льготы на землю
  29. Нюансы
  30. Платят ли работающие?
  31. Обязаны ли уплачивать военные пенсионеры или МВД?
  32. Если не сообщил о получении удостоверения, обязан ли выплачивать?
  33. Как вернуть уже уплаченную сумму?
  34. Требуется ли уплата с продажи недвижимости?
  35. Должны ли предоставлять информацию в ФНС одаряемые?
  36. Есть ли дополнительные привилегии в Москве?
  37. Последние новости
  38. Налоговые льготы пенсионерам МВД по выслуге лет
  39. Льготы для пенсионеров МВД по выслуге лет
  40. Кого можно отнести к пенсионерам МВД
  41. Льготы для пенсионеров полиции
  42. Пенсионер МВД: льготы по налогам
  43. Налог на имущество
  44. Транспортный налог
  45. Земельный налог
  46. Оформление льгот и послаблений
  47. Список документов
  48. Процедура подачи
  49. Льготы для пенсионеров, связанные с недвижимостью
  50. 2. Какие льготы на оплату ЖКХ?
  51. 3. Есть ли льготы на налог от продажи недвижимости?
  52. 4. Есть ли льготы на налог с дохода от сдачи квартиры?
  53. 5. Положен ли налоговый вычет пенсионерам?
  54. 6. Должны ли пенсионеры платить земельный налог?

Налог на имущество (квартиру) для пенсионеров с 2018 года, как получить льготу | Юридические Советы

Льготы по налогу на недвижимость пенсионеру по выслуге лет

Последнее обновление: 31.01.2020

Традиционно пенсионеры всегда освобождались от налогообложения своей недвижимости. С внедрением новых расчетов исчисления налога на имущество правила изменились. Главное новшество заключается в исчислении налога с учетом кадастровой стоимости. Но для пенсионеров изменения на этом не заканчиваются.

По нынешнему законодательству продолжает действовать льгота при исчислении налога на имущество для пенсионеров. Причем также, как и ранее, пенсионер не платит налог в размере 100% на следующую недвижимость:

  • квартиры и комнаты, как в новостройке, так и на вторичном жилом фонде;
  • жилые дома;
  • помещения, используемые в профессиональной творческой деятельности;
  • хозяйственные строения и сооружения (не более 50 кв.м. общей площадью), расположенные на садовых, огородных земельных участках, ЛПХ и пр.;
  • гаражи и машино-места.

Непременное условие для льготы – нахождение недвижимости в собственности пенсионера.

За какую недвижимость пенсионеру придется оплатить налог?

Даже если объект оформлен на пенсионера, то всё равно необходимо будет оплатить налог на следующую недвижимость:

  • любой капитальный объект, кадастровая стоимость которого составляет более 300 млн. руб.;
  • если недвижимость для коммерческих целей;
  • если в собственности находится более одного объекта недвижимости одного вида (2 или более квартиры, 2 гаража, 2 дома, 2 машиноместа);

Вопрос: в собственности пенсионера находится две квартиры и два гаража. За какую недвижимость нужно оплатить налог на имущество в 2019 году?

Ответ: в отношении одной квартиры и одного гаража действует льгота на налог на имущество для пенсионеров. А за вторую квартиру и второй гараж нужно заплатить налог по общим основаниям и в полном размере (см. расчет налога на имущество (квартиру) с 2019 года от кадастровой стоимости).

Такие правила исключают возможность возникновения волны переоформлений объектов недвижимости на своих родственников-пенсионеров во избежания уплаты налога на имущество. Однако не стоит беспокоиться тем пенсионерам, у которых в собственности один вид недвижимости.

Для остальной недвижимости, на которую не распространяется льгота пенсионерам, действуют налоговые вычеты, как и для прочих налогоплательщиков:

  • Для квартир – 20 кв.м;
  • Для частных домов – 50 кв.м;
  • Для комнат – 10 кв.м.

От общей площади недвижимости необходимо отнять размер налогового вычета. Соответственно пропорционально изменится и размер кадастровой стоимости. От этого размера и нужно исчислять налог.

Вопрос: В собственности находится несколько квартир. Собственник – пенсионер. На какую именно квартиру распространяется льгота?

Ответ: В рассмотренном случае владелец имеет право самостоятельно определить объект недвижимости, на который будет распространяться льгота. Для этого необходимо подать соответствующее заявление на льготу по налогу в ИФНС.

Вопрос: Если пенсионеру принадлежит только 1/2 доля в недвижимости, а другая часть 1/2 не пенсионеру, как будет учитываться льгота?

Ответ: Не облагаться будет только доля пенсионера. Другой собственник сможет воспользоваться только льготой по метражу согласно его доли, то есть 20 м2/2 (то есть 10 кв.м) для квартиры или 50м2/2 (соответственно 25 кв.м) для дома.

Какие нужны документы для оформления льготы?

Чтобы получить льготу на недвижимое имущество, находящееся в собственности пенсионера, необходимо в срок до 31 декабря текущего года подать:

После 31 декабря уже нельзя будет внести изменения, только на следующий год.

Если пенсионер вообще никогда ранее не писал заявление, что он является пенсионером, то ИФНС начисляет налог на все объекты. Тогда считается, что он не уведомил налоговую и отказывается от льготы.

Если владелец – пенсионер ранее подал заявление, но сейчас не подал уведомление о выборе льготируемого объекта, то ИФНС само освободит от налога на объект, за который пришлось бы платить максимальный налог. Т.о. пенсионеру придется платить минимальный налог.

Если собственник опоздал сообщить, что он стал пенсионером

В случае опоздания с сообщением о том, что собственник вышел на пенсию, возможно произвести пересчет налога, но только в следующем году. Пересчет допустим не более, чем за 3 последних года. Для этого пенсионеру обязательно следует подать заявление на возврат излишне уплаченного налога (скачать можно здесь). Важно, чтобы в тот момент уже был статус пенсионера.

Как платит налог на имущество работающий пенсионер?

Для определения налога на имущество абсолютно не берется в расчет  трудоустроен ли пенсионер или нет.

Если есть пенсионное удостоверение, то это уже является основанием для того, чтобы освободить от налога на недвижимость.

Для самого человека в случае его трудоустроенности важен момент ежегодного перерасчета пенсии в сторону увеличения, ведь работодатель обязан продолжить платить налог за работника. Но это тема другой статьи.

Какие категории пенсионеров могут пользоваться льготой?

Закон не устанавливает никаких различий по основаниям получения пенсии: по старости, досрочно, в связи с потерей кормильца, по инвалидности, военная пенсия и т.п.

Важным обстоятельством является выход на пенсию (быть внесенным в реестр пенсионного фонда) и получение справки (удостоверения).

Также  налоговые послабления оставили за лицами предпенсионного возраста. Гражданам, которым исполнилось 60 лет (мужчинам) и 55 лет (женщинам), но на пенсию по старости они не вышли,  льгота будет предоставляться наравне с полноправными пенсионерами.

Льготы на местном уровне

Так как налог является местным, то муниципальные города, районы, округа и прочие административные образования могут определять дополнительные основания для освобождения от налога (помимо федерального основания).

Муниципальными законами и постановлениями устанавливаются объем льготирования и требования к претенденту на налоговую поблажку (перечень документов, статус, виды имущества и т.п.).

Но далеко не все местные власти дают подобные послабления (например, есть льгота в г. Тверь и еще единичные города).

Подробно о льготах в своем населенном пункте можно узнать в местной администрации или на официальном сайте муниципалитета.

Реализовать освобождение от налогов можно путем обращения в территориальную ИФНС.

Цыганова Светлана Юрьевна

Источник: http://juresovet.ru/nalog-na-imushhestvo-dlya-pensionerov-s-2016-goda-lgota-kak-poluchit/

Налоговые льготы для пенсионеров по налогу на имущество – 2020

Льготы по налогу на недвижимость пенсионеру по выслуге лет

Уплата налогов является обязательной для большинства граждан РФ, однако, согласно ст. 401 пп. 10 п.

1 и 4 Налогового кодекса, пенсионеры, имеющие в собственности то или иное имущество, вправе получать льготы.

Законодательство предусматривает освобождение от уплаты налога на имущество, при этом претендовать на него могут как лица, живущие строго за счет пенсии, так и работающие граждане.

Налоговые льготы для пенсионеров по налогу на имущество (2018 год) практически не изменились, поэтому на них может рассчитывать подавляющая часть граждан, ушедших на пенсию по возрасту, выслуге либо инвалидности.

Особенности

Согласно ст. 401 НК РФ, к перечню имущества, на которое в обязательном порядке начисляется налог, относят следующие объекты:

  • Частные жилые дома.
  • Квартиры и комнаты в многоквартирных зданиях.
  • Гаражи, места в паркингах.
  • Таунхаусы.
  • Недостроенные здания.
  • Жилые комплексы.
  • Прочие виды зданий.

В 2020 году налоговые льготы действуют при соблюдении следующих требований:

  • Пенсионер является собственником имущества.
  • Кадастровая стоимость не превышает 300 миллионов рублей.
  • Использование имущества не связано с коммерческой деятельностью, владелец не получает доход с его помощью.

На что распространяются

По ст. 401 НК РФ, лица, вышедшие на пенсию по возрасту, инвалидности либо выслуге лет, освобождаются от уплаты налога на следующие объекты:

  • Дом, квартира либо ее часть, находящаяся в собственности посредством приобретения либо приватизации.
  • Гараж, место на парковке.
  • Художественная студия, мастерская, иной объект, применяемый в творческих целях.
  • Нежилое помещение площадью не больше 50 квадратных метров, расположенное на дачном участке либо территориях ЛПХ.

Важно! Если пенсионер владеет частью объекта, налоговый вычет полагается именно на эти метры. При расчете их вычитают из общего количества, на оставшуюся площадь ее владельцы уплачивают взнос в обычном порядке.

За какую недвижимость пенсионерам придется платить?

До 2020 года льготные условия действовали для пенсионеров независимо от количества имущества, находившегося в собственности, теперь эти правила ужесточились. Сегодня гражданин может получить освобождение от уплаты только на один объект каждого типа.

Так, например, если лицо владеет двумя квартирами, налоговый вычет допускается лишь на одну из них, при этом, если в собственности находятся другие объекты (дача, гараж и т.д.), то на каждый из них также возможно получить льготу.

Владелец двух однотипных объектов вправе определить, на какой из них получить вычет: это весьма удобно, поскольку позволяет максимально сэкономить. К примеру, если гражданин владеет квартирами, размер которых – 70 и 100 квадратных метров соответственно, он имеет право выбрать второй объект как льготный.

Поскольку размер налога зависит от площади, придется платить намного меньше. Однако необходимо помнить о том, что уведомление о выбранном для льготного налогообложения объекте нужно предоставить в налоговую инспекцию, иначе автоматически будет выбрана недвижимость меньшей площади.

Важно! Уведомление о выборе необходимо отослать строго до 1 ноября года, в ходе которого гражданин начал претендовать на льготное налогообложение.

Еще одно ограничение касается элитной недвижимости: если кадастровая стоимость превышает 300 миллионов рублей, налог будет взиматься в полном объеме независимо от статуса и возраста владельца. При этом закон не запрещает получать вычет на другие виды имущества, цена которых не позволяет отнести их к категории элитного.

Оформление

Уведомление о необходимости оплаты высылают за 30 суток до окончания платежного периода, в документе содержатся следующие данные:

  • Сумма налогового сбора.
  • Параметры объекта.
  • Перечень нормативно-правовых актов, в соответствии с которыми составлено уведомление.
  • Остаток времени на оплату.

Получить документ можно несколькими способами, они перечислены в таблице ниже.

СпособОсобенностиПлюсыМинусы
По почтеОтправка заказным письмом в течение 6 рабочих днейКлассический способ, доступный во всех населенных пунктахИзвещение могут потерять
Через ИнтернетПортал Госуслуги, регистрация на сайте инспекцииУдобно и быстроТребуется завести аккаунт на сайте налоговой службы
КурьеромПередача лично в рукиЭкономия времени и силВозможно не во всех городах
Через доверенное лицоПередача возможна при наличии доверенности и по предъявлении паспорта доверенного лицаУдобно для лиц с ограниченными физическими возможностями, не требуется никуда ходитьТребуется оформить доверенность и заверить ее

Прежде чем оплатить сбор, необходимо удостовериться, что сумма указана правильно; если она обозначена без причитающейся льготы, потребуется обратиться в налоговую службу, чтобы они произвели перерасчет. Для этого потребуется составить заявление и предоставить его инспектору вместе с пенсионным удостоверением.

Заявления

Документ составляют на бланке, форма которого регламентирована Приказом от 14 ноября 2017 года. Также его можно получить в любом отделении налоговой службы у сотрудников. Заполнение возможно от руки черной либо синей ручкой или печатным способом.

Листы заявления:

  • Титул.
  • Оформление льготы по транспортному налогу.
  • Заявление об освобождении от налогообложения по земельному участку.
  • Скидка по имущественному налогу.

Чтобы получить освобождение по последнему, нужно заполнить этот лист и титульный. Остальные остаются чистыми.

На титуле требуется указать следующие данные:

  • ИНН.
  • Код подразделения налогового органа, куда подано заявление.
  • ФИО заявителя.
  • Данные документа, служащего удостоверением личности.
  • Контактные данные (как правило, номер телефона).
  • Способ, которым заявитель предпочитает получить ответ (для личного визита нужно проставить цифру 1, для почтовой отправки – 2).
  • Дата составления и подпись.

Лист для внесения данных по оформлению имущественных льгот, имеет два раздела, каждый предназначен для вписывания информации по одному объекту; проще говоря, владельцу одного помещения потребуется заполнить лишь один раздел. Если гражданин владеет больше чем двумя помещениями, потребуется получить дополнительные бланки.

В раздел вписываются следующие сведения:

  • ИНН заявителя.
  • ФИО.
  • Тип помещения, на которое необходимо оформить льготу.
  • Срок предоставления.
  • Данные документа, дающего право на скидку (номер пенсионного удостоверения).
  • Дата и личная подпись.

Отправка заявления возможна рядом способов, сравнение которых приведено в таблице.

Способ подачиНюансы
Личный визит в ФНСВ рамках посещения сотрудники проводят проверку правильности составления заявления, комплектности документов, помогут с заполнением. Минусом считается необходимость долгого ожидания: предварительная запись в ФНС отсутствует.
ПочтаПри отправке документов требуется делать это заранее, оформив уведомление о вручении и сделав заверенные у нотариуса копии.
Через МФЦОбращение в многофункциональный центр позволяет быстро подать заявление по предварительной записи. Сегодня подразделения МФЦ есть в большинстве городов РФ.
ГосуслугиЭтот портал позволяет удаленно отправить бланк в любое время, поскольку работает круглосуточно. Предварительно требуется зарегистрироваться на сайте, на что уходит 1-2 недели.
Сайт налоговой службыДокумент также можно отправить онлайн, прикрепив сопутствующие бумаги.

Скачать образец заявления и форму для последующего заполнения печатным либо ручным способом можно на странице.

Возврат излишков

Многие пенсионеры, не знающие о возможности не платить налог на имущество, вносят его в полной мере в течение нескольких лет; в такой ситуации можно вернуть излишки. Перерасчет делается за 3 года максимум: например, если гражданин подает такое заявление в 2020 году, то возврат будет оформлен за 2015, 2016 и 2017.

Прежде чем обратиться в инспекцию, потребуется открыть расчетный счет в банке, сотрудничающем с налоговыми органами: туда будут перечислены деньги. Форма документа регламентирована приказом от 14 февраля 2017 года, он содержит три листа.

Важно! За каждый год составляется отдельное заявление.

На титуле указывают следующие данные:

  • Номер документа.
  • ИНН.
  • Код подразделения налоговой службы.
  • ФИО.
  • Код переплаты (1).
  • Сумма на возврат.
  • Период, за который возвращаются средства.
  • Телефон заявителя.
  • Дата и подпись.

На втором листе указывают реквизиты счета, а на третьем – личную информацию. Желательно сверять данные со сведениями в официальных документах, чтобы не допустить ошибки. Бумаги, доказывающие факт излишне уплаченных средств, можно предоставить при личном визите или отправить заказным письмом с уведомлением.

В первом случае рекомендуется сделать копию и завизировать ее у инспектора. Срок возврата излишков равен 4 месяцам со дня принятия заявления, три из них занимает проверка.

Если инспекция не перечислила средства в течение этого времени, она обязана уплатить сумму с процентами, размер которых вычисляется за каждый день просрочки.

Российские пенсионеры освобождаются от налоговых взносов на имущество, однако в 2020 году действует ограничение: не платить можно за один объект каждого вида, за остальные придется вносить налоги полностью.

Льгота не действует в случае владения недвижимостью, стоимость которого позволяет причислить имущество к элитной категории (300 000 000 рублей и выше). При необходимости гражданин имеет право вернуть перерасход, однако расчет будет произведен за последние 3 года.

Источник: https://posobie03.ru/nalogovye-lgoty-dlja-pensionerov-po-nalogu-na-imushhestvo/

Налог на имущество для пенсионеров в 2020 году – платят ли или нет, освобождение, льготы, как вернуть, в Москве

Льготы по налогу на недвижимость пенсионеру по выслуге лет

Все граждане Российской Федерации обязаны платить налоги. Одним из самых распространенных является налог на имущество. До 2020 года размер оплаты его высчитывался из суммы инвентаризационной стоимости, после расчет стал производиться из кадастровой стоимости, которая приближена к суммам рыночных цен.

Отсюда следует увеличение размера суммы сбора, что вызывает беспокойство у некоторых категорий граждан. Например, данным вопросом обеспокоены пенсионеры.

Как быть с налогом на имущество лицам, вышедшим на пенсию? Необходима ли его оплата?

Нормативная база

Вопросы, касающиеся налоговых выплат, предоставляемых по ним льготам, регулируются:

Помимо утвержденных законом актов, органы местной власти могут вносить дополнения в список льгот и льготников.

Платят или нет?

Итак, волнующий всех пенсионеров вопрос платить сборы за имеющуюся собственность или нет? По законодательству граждане, достигнувшие возраста получения пенсии, получают освобождение от взыскания пошлины на имущество.

То есть данной льготой могут воспользоваться:

  • лица женского пола, достигшие 55 лет, мужского — 60 лет;
  • граждане, которые вышли на пенсии отработав установленное количество лет (к таким категориям относят военных медиков и т.д.).

Освобожденные объекты

Пенсионерам можно выбрать один из объектов собственности за который они смогут не платить имущественный налог.

В перечень вошли:

  • недвижимость имеющая статус жилого помещения (квартира, комната);
  • жилые дома и дачи;
  • гаражное сооружение или машиноместо;
  • хоз. постройки до 50 кв.м. на участках при жилых помещениях;
  • недвижимость, используемая в качестве мастерских, музеев, библиотек, но на коммерческую недвижимость это не распространяется.

В некоторых регионах местные власти вносят дополнения к установленным спискам.

Налог на имущество пенсионерам в 2020 году

Группы льготников, граждан, относящихся к лицам, имеющим право на имущественные льготы, установлены на законодательном уровне.

К ним относятся:

  • лица, имеющие звание героя Советского Союза или РФ, а также имеющие ордена Славы 3-х степеней;
  • граждане с инвалидностью I и II гр., лица с врожденной ограниченностью в способностях;
  • сражавшиеся в годы ВОВ или те, кто участвовал в боях по защите СССР;
  • вольнонаемные участника ВОВ;
  • военные вышедшие на пенсию по выслуге лет;
  • участники групп повышенного риска, занимающиеся испытанием, ликвидацией ядерного оружия и т.д.;
  • потерявшие кормильца в случаях выполнения им служебных обязанностей, это относиться к семьям военных и госслужащих;
  • лица, достигшие пенсионного возраста и оформившие соответствующие удостоверение;
  • лица, осуществляющие профессиональную творческую деятельность, в отношении специально оборудованных помещений, которые используются в качестве творческих мастерских, ателье, студий, а также если жилье используется для организации открытых для посещения негосударственных музеев, галерей, библиотек;
  • все физ.граждане — владельцы хоз. построек, площадью не более 50 кв. метров, расположенных на участках для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства.

Муниципальным властям дано право расширять списки льготников. Например, часто в подобный список добавляются одинокие матери или семьи со статусом многодетных и т.д.

Условия получения

Существует ряд условий, при наличии которых можно воспользоваться послаблением в отношении имущественного платежа:

  • имущество в отношении которого оформляется льгота должно находиться в собственности льготника;
  • объект не должен использоваться в предпринимательской деятельности;
  • послабление в отношении недвижимости делается только на один объект не зависимо от того под сколько пунктов льготников пенсионер попадает.

Порядок оформления льготы

Чтобы оформить послабление, необходимо:

  • Подготовить пакет с документацией: написать заявление; приложить уведомление на выбранный льготный объект; предоставить данные, дающие право на послабление (пенсионное удостоверение, участника ВОВ и т.д.).
  • Направить в налоговую службу собранный пакет бумаг необходимо.

Все требующиеся бумаги граждане могут направить по почте с уведомлением, отнести самостоятельно в отделение налоговой инспекции или подать посредством интернета через сайт ФНС (необходима предварительная регистрация на портале).

Важно: чтобы пользоваться льготой каждый год, достаточно единожды ее оформить, указав что пользование льготой делается на бессрочный период. Таким образом срок ее действия будет прекращен только в случае ее отмены на законодательном уровне.

Документы

Теперь подробно о том, какие документы могут потребовать в налоговой службе при оформлении льготы:

  • заявление на привилегию;
  • уведомление о том на какую собственность будет оформление преимущества;
  • документ удостоверяющий личность (паспорт);
  • документ подтверждающий право на льготу (удостоверение пенсионера, инвалида и т.д., а для военнослужащих военный билет);
  • документальное подтверждение прав собственности на выбранное имущество
  • ИНН.

Совместно с оригиналами бумаг необходимо предоставить их ксерокопии.

Заявление (образец)

Заявка на получение привилегии, бланк которого можно скачать, заполнить в интернете или взять в отделении налоговой службы, необходимо заполнять в соответствии с имеющимися в нем пунктами:

  • в верхнем правом углу указывается номер инспекции, в которую пойдет документация;
  • ниже идет таблица с видами льгот (имущественная, земельная, транспортная) надо поставить галочку напротив нужной;
  • далее указывается документ и его номер на основании которого возникло право на преимущество;
  • информация об объекте, в отношении которого будет оформляться привилегия;
  • данные о лице, оформляющем (ФИО, ИНН, номер телефона, эл.почты);
  • следом идет строка, в которой необходимо указать начало периода применения прерогативы и затем необходимо выбрать период на какой она оформляется можно подчеркнуть бессрочно или указать дату;
  • ставится подпись и дата заполнения.

Сотрудники налоговой службы составят последующие документы по платежам на имеющееся еще имущество с учетом оформленной привилегии.

Бланк заявления можно скачать на нашем сайте:

Пример заявления

Сроки подачи и уплаты

Чтобы воспользоваться привилегией за текущий период, необходимо подать документы до первого ноября этого же года. Для лиц, право которых на послабление появилось не с начала года, а позже налоговый орган обязан провести перерасчет и вывести сумму, полагающуюся к оплате за время, которое гражданин не считался льготником.

Размер и ставка

На объем обязательных выплат влияет ряд факторов:

  • стоимость объектов по кадастру;
  • к какой группе относится собственность;
  • место и регион.

Учитывая кадастровую стоимость объектов, ставка будет:

  • для помещении являющихся жилыми – 0,1 %;
  • для объектов, используемых в коммерческих целях – 0,2%;
  • на все остальное – 0,5%.

В зависимости от региона размеры могут иметь некоторые отличия как в большую, так и в меньшую сторону.

Если объектов несколько

Гражданам, имеющих послабление по налогам на имущество, необходимо знать, что предоставление льготы возможно только на один из видов имеющейся недвижимости.

Например, если во владении находится несколько квартир или квартира и комната, то освободить от налога можно будет только одну квартиру, ну или комнату по желанию владельца.

Чаще всего выбор делается в пользу наиболее дорогого имущества.

Если льготник имеет во владении квартиру, дачу и гаражное помещение, то он может претендовать на послабление в отношении всех видов собственности.

Налоговый вычет

Помимо прерогатив на налоги, предоставляемых на недвижимое имущество, граждане, вышедшие на пенсию, также могут воспользоваться налоговым вычетом.

Вычет — это возможность вернуть часть  уплаченной суммы  налога или уменьшить размер оплачиваемого сбора на определенную сумму.

В случае с имущественным налогом лицам, имеющим подобные привилегии, возможно осуществлять выплаты с уменьшением:

  • в случае уплаты налога на комнату — уменьшается на десять кв. м.
  • квартиры —на двадцать
  • для частных секторов возможно уменьшение аж на пятьдесят кв. м.

Получается, что если у льготника в собственности несколько квартир, то одна из них не будет подлежать налогообложению, а на вторую возможно оформить возврат имущественного налога.

Более точно количество метров, на которые снижается оплата, можно узнать в уполномоченном органе, так как размеры их варьируются в зависимости от региона проживания.

Льготы на землю

Начиная с 2020 г. в силу вступил Федеральный закон от 28.12.2017 N 436-ФЗ. внесший изменения НК РФ, касающиеся налоговых исчислений с имеющейся в собственности земли и расширил список лиц, попадающих под подобную преференцию.

Граждане, вышедшие на пенсию, оплачивают сбор с уменьшением на размер кадастровой стоимости 6 соток.

То есть если в собственности 12 соток, то он будет взиматься с 6, а если земельный участок всего шесть соток, то оплачивать и вовсе ничего не придется.

Нюансы

Рассмотрим вопросы, которые часто встречаются при оформлении послаблений касающихся налогов на имущество.

Платят ли работающие?

После выхода на пенсию не важно, будь то пенсия по возрасту или по выслуге лет, он может продолжить работать, и данный факт никак не отразится на получении преимущества по налогу на землю.

Обязаны ли уплачивать военные пенсионеры или МВД?

Пенсионеры воинских частей или служб МВД в отношении имущественного налога имеют равные прерогативы с обычными пенсионерами.

Если не сообщил о получении удостоверения, обязан ли выплачивать?

Налоговые начисления происходят до того момента, пока пенсионер не заявит о своем праве на них, предоставив в уполномоченный орган все необходимые бумаги. Соответственно до этого момента налоговая служба будет производить начисления и даже накладывать штрафы.

Как вернуть уже уплаченную сумму?

Итак, что делать если пенсионный возраст наступил, но право на послабление не было заявлено? В этом случае льготник, может собрав и подав всю документацию в налоговый орган вернуть ранее уплаченный имущественный сбор аж за три предыдущих года, если они попадают в период наступления права на привилегию.

Требуется ли уплата с продажи недвижимости?

Пенсионеры, как и остальные граждане, обязаны уплачивать налоги при реализации недвижимости.

Налог будет предъявлен без каких-либо послаблений в случаях если пенсионер менее трех лет владеет имуществом, перешедшим по наследству или являющимся подарком, купленным за свои деньги и т.д. до 2016 г. А если в право собственности было оформлено после, то срок владения, освобождающий от налога, увеличивается до пяти лет.

Должны ли предоставлять информацию в ФНС одаряемые?

Согласно нормам НК РФ, лицо, получившее в дар недвижимость, обязано уплатить налог в размере 13% от стоимости, исключением являются случаи, когда сделка заключена между родственниками.

Итак, если полученное имущество является даром от близкой родни, платить ничего не надо, но в ФНС необходимо предоставить все документы о том, каким образом и от кого перешло во владение новое имущество.

Если подарок от постороннего человека, то необходимо заполнить декларацию о доходах и оплатить 13%.

Есть ли дополнительные привилегии в Москве?

Пенсионеры, проживающие в столице, имеют аналогичные привилегии по имущественному налогу, как и жители других регионов. Они так же вправе выбрать один объект и оформить налоговый вычет.

Но в столице существует дополнительная привилегия, касающаяся налогов на гаражные помещения, размер которых менее 25 кв. м.

Оплата на подобные сооружения не насчитывается.

Это ответы на самые распространенные вопросы, имеющие место при оформлении подобной льготы.

Последние новости

С 2020г. в НК РФ отсутствуют данные о преференции, касающейся льготы на налог движимого имущества, но данные послабления могут вводить власти на региональном уровне.

Что касается недвижимого имущества, отмены прерогативы не планируется.

Изменения, которые были внесены в законодательные акты и на основании которых размер обязательного имущественного платежа будет исчисляться исходя его кадастровой стоимости, пока еще введены не во всех регионах страны. Но к 2020г. порядок начислении должен производиться на основании новых правил.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://onlineur.ru/nalog-na-imushchestvo-dlya-pensionerov/

Налоговые льготы пенсионерам МВД по выслуге лет

Льготы по налогу на недвижимость пенсионеру по выслуге лет

Особой отвагой и смелостью обычно отличаются люди, которые выбирают жизненный путь, решив сделать своей профессиональной деятельностью военную карьеру или службу в рядах сотрудников Министерства внутренних дел (МВД). Это сложные и опасные профессии, требующие особой силы воли, самопожертвования и колоссальной отдачи на благо Родины и народа.

Каждый человек по достижению пенсионного возраста может получить социальное обеспечение, ряд льгот и преимуществ, среди которых имеются и налоговые.

Но как обстоят дела для вышеозначенных категорий граждан? Именно о том, какие налоговые льготы для пенсионеров МВД предусматривает отечественное законодательство, как их получить и в каких размерах они назначаются, пойдет речь в нашей статье.

Льготы для пенсионеров МВД по выслуге лет

В отличие от обычных граждан, все льготы, пособия, субсидирование и послабления для собственных сотрудников выплачивает Министерство внутренних дел, а не Пенсионный фонд. Потому за оформлением пенсии им также нужно обращаться именно туда.

Будет проведен правильный расчет будущих выплат, а также установлены льготы и налоговые скидки, после чего человеку выдается удостоверение пенсионера, которое уже и дает право на оформление этих самых скидок и льгот по налогам, да и не только.

Стоит знать

Каждый пенсионер МВД может самостоятельно выбирать программу добровольного пенсионного страхования по собственному разумению и получить более высокие доходы в преклонном возрасте.

Кого можно отнести к пенсионерам МВД

Профессия полицейского связанна с риском не только для здоровья, но также и для жизни человека, это установленный факт.

Потому эта категория народонаселения вправе рассчитывать на определенный ряд льгот, однако исключительно при соблюдении всех условий, предписываемых законодательством нашей страны, согласно которому, на получение привилегий и повышенного уровня пенсий могут рассчитывать следующие категории:

  • Граждане, которые трудились в МВД на протяжении не менее двадцати полных календарных лет.
  • Лица, что имеют общий стаж работы не менее двадцати пяти лет, двенадцать с половиной из которых проработали в «органах».

Окончательный размер пенсионных выплат, то есть, фактически, уровень жизни, будет напрямую зависеть от уровня профессионализма, а также выслуги лет.

Потому задуматься о том, какие льготы в качестве пенсионера МВД и какой размер пенсии вы получите в будущем лучше всего заранее, обеспечивая регулярное повышение квалификации и карьерный рост.

Как говорят в армии, плох тот солдат, что не мечтает стать генералом и тут это правило оказывается как нельзя более к месту.

Льготы для пенсионеров полиции

Пенсионная реформа в нашей стране претерпевает постоянные изменения. Это касается назначения, а также снятия самых разнообразных льгот с пенсионеров всех категорий и МВД не исключение.

Сейчас проводится серьезная работа над тем, чтобы обеспечить всем гражданам, в особенности военным и сотрудникам полиции, достойный уровень жизни, пенсии, а также разнообразные льготы, скидки, послабления и преимущества:

  • Скидки и льготы на проезд в разных типах общественного транспорта, в том числе пригородного, городского и даже междугороднего.
  • Обеспечение жильем вне очереди.
  • Существенные льготы на медицинские товары и проведение лечения.
  • Преимущества по оздоровлению полицейских и членов их семейств по льготным тарифам.
  • Налоговые послабления, относительно налога на имущество, транспорт, а также землю.

Особенным интересом зачастую пользуется именно последний пункт, так как люди в основной массе просто не знают собственных прав, даже служа в полиции.

Так как скидки по налогам у нас в основном являются заявительскими, то есть такими, что не оформляются автоматически, пенсионер МВД и ветеран труда может эти льготы не получать и даже не представлять себе, что он переплачивает по налогам довольно серьезные средства, которые могли бы пойти на оздоровление, питание, путешествия и тому подобные, более приятные и необходимые вещи.

Пенсионер МВД: льготы по налогам

Начиная разбираться, какие льготы имеют пенсионеры полиции по налогам, нужно знать, что их могут получить исключительно лица, которые отработали необходимый трудовой стаж (выслуга лет), вышли на пенсию по сокращению, состоянию своего здоровья или возрасту. Во всех иных случаях, к примеру, при увольнении из «органов» по собственному желанию, ни о каких льготах и послаблениях, относительно налогов, речь идти не может.

Налог на имущество

Согласно письму Департамента налоговой, а также транспортно-тарифной политики, которое датировано августом 2011 года, все пенсионеры МВД полностью и безоговорочно освобождаются от налога на имущество, в каких размерах оно бы не имелось, зарегистрированное на них, в качестве физических (не юридических) лиц. Однако и тут есть свои нюансы:

  • Освобождение касается только одного объекта недвижимости из однотипных. То есть, если пенсионер имеет в собственности несколько домов или квартир, то за все придется платить налоги в полном размере, а льгота будет действительна лишь на одну единицу в каждой категории.
  • Точно то же правило касается дач, гаражей, земельных участков и иных предметов роскоши.
  • Если имущество пенсионера является разнообразным и у него в собственности есть по одному объекту имущества разных видов, к примеру, дом, дача, гараж, земельный участок и прочее, тогда можно оформить послабление по налогам на каждую категорию или наименование.

Тем же постановлением предписывалось, чтобы пенсионеры сами обращались за предоставлением скидки. В случае, если человек вовремя не обратился за положенным ему послаблением, а право на него возникло уже давно, можно написать заявление и тогда налоги будут пересчитаны, а разница возращена, но не более, чем за три минувших года.

Транспортный налог

Вторым достаточно крупным послаблением многие считают скидки на уплату имущественного транспортного налога, который выплачивают только те, у кого в распоряжении имеется собственное транспортное средство любого типа. Это может быть автомашина или мотоцикл, трактор или вертолет, грузовик или моторная лодка, яхта или самолет.

Все эти объекты облагаются налогом на федеральном уровне, а вот скидки на него являются, в основном, региональными.

Не платить транспортный налог на уровне державы могут только люди с особыми заслугами перед Родиной, инвалиды первой и второй группы, некоторые организации и герои Труда, Славы и России всех степеней, вне зависимости от того, когда были получены эти награды.

Во всех остальных случаях транспортный налог насчитывается и выплачивается в региональные бюджеты. При этом размер и наличие скидок, к примеру, для пенсионеров МВД, решают и устанавливают именно региональные власти.

Более подробную информацию о том, какие скидки и льготы для пенсионеров существуют в нашей стране по транспортному налогу уже имеется статья на нашем сайте.

Ее не помешает прочесть для общего образования и понимания механизмов начисления налогов.

Земельный налог

Еще один занимательный раздел, который имеет прямое отношение к налоговым льготам пенсионерам МВД, это закон о земле, о чем стоит поговорить отдельно. Полемика о данном разделе в правительстве ведется уже давно, однако окончательного решения о введении льгот на земельный налог для сотрудников полиции так и не было принято.

Таким образом, изучая статью за номером 31 НК РФ, можно сделать вывод, что никаких причин и оснований для послаблений для вышедших на пенсию сотрудников МВД нет и быть не может. Налоговое ведомство считает также, что нет оснований и для назначения льгот для бывших полицейских по оплате коммунальных услуг, пользования телефоном, государственной жилплощадью и так далее.

Оформление льгот и послаблений

Так как все подобные скидки для освобождения от налогов на различные виды налогообложения являются чисто заявительскими, то и оформлять все бумаги придется самостоятельно.

Это значит, что никто и ничего не принесет вам на блюдечке, как только вы выйдете на пенсию, такого не будет.

Нужно собрать полный пакет документации и отправиться с ними в налоговую, только таким образом можно получить то, что полагается по закону.

Список документов

  • Паспорт гражданина РФ, а также копии всех значимых страничек. Вместо паспорта может быть принят иной документ, удостоверяющий личность.
  • Удостоверение пенсионера МВД, а также его копия.
  • ИНН налогоплательщика.
  • Документация на право собственности, относительно чего вы желаете получить скидку по налогам.

Процедура подачи

Когда вся документация собрана, нужно каким-то образом предоставить ее на рассмотрение в ближайшее отделение НС по месту вашей регистрации (прописки) или фактического места жительства, что вполне допустимо.

Сегодня, чтобы получить какие-либо льготы, оформить пенсионное обеспечение или социальное пособие, даже не обязательно быть гражданином России.

Сделать это можно самыми разнообразными методами, как кому больше нравится и кажется проще:

  • Сходить в налоговую самостоятельно, что даст возможность на месте узнать, хватает ли у вас всех справок и даже исправить ошибки, при их наличии.
  • Обратиться в МФЦ поблизости, если он есть в вашем городе, где также будет просто и удобно сдать все бумаги.
  • Отправить копии документов и справок по почте, но письмо должно быть обязательно рекомендованным и иметь опись вложения.
  • Зарегистрироваться на официальном сайте НС РФ, создать личный кабинет, для чего все равно придется туда идти и писать заявление, и загрузить сканы документов прямо на сервер службы.

После того, как все бумаги будут окончательно приняты, придется немного подождать. Примерно в течение десяти дней вы уже можете обратиться за официальным ответом, дали вам скидку или послабление, или же нет.

Если вам было отказано, но в собственной правоте вы полностью уверены, есть смысл обращаться в вышестоящие инстанции, главное, все подобные письма, жалобы и обращения документировать и хранить не менее трех лет.

Источник: https://pf-magazine.ru/articles/voennosluzhashhim/nalogovye-lgoty-pensioneram-mvd-po-vysluge-let.html

Льготы для пенсионеров, связанные с недвижимостью

Льготы по налогу на недвижимость пенсионеру по выслуге лет

Имущественный налог касается жилых домов, квартир, комнат, дач, гаражей, находящихся в собственности. Налогом облагаются и доли этого имущества.

И работающие, и неработающие пенсионеры освобождаются от налога – об этом сказано в статьях 401 и 407 Налогового кодекса, – но лишь на один объект недвижимости в каждой из категорий.

Получается, что если в собственности две квартиры и одна дача, то пенсионер может не платить налог на одну квартиру и одну дачу; за вторую квартиру придется платить в полном объеме. Количество оснований для применения льгот (например, пенсионный возраст и инвалидность) не увеличат льготу — она будет рассчитана по одному из оснований.

Какие налоги должен платить пенсионер при продаже недвижимости?

Должны ли пенсионеры платить налог, сдавая квартиру?

Важный момент: автоматически льготы не предоставляются, и это касается любого из пунктов, о которых говорится в этой статье. Все льготы для пенсионеров имеют заявительный характер.

Это значит, что человек должен предоставить в местную налоговую инспекцию заявление, паспорт и документы, подтверждающие его принадлежность к льготной категории (как правило, достаточно копии пенсионного удостоверения).

Правила предоставления «возрастных» льгот может устанавливать региональное или местное законодательство, поэтому стоит посетить местную налоговую и изучить правила, которые действуют именно у вас и для вас.

Периодически возникают ситуации, когда в уведомлениях, которые рассылают налоговые, льготные условия оплаты не отражены, хоть и были оформлены.

В этом случае пригодится вложенный в конверт пустой бланк: он нужен, чтобы оспаривать указанную сумму. Бланк нужно заполнить, приложить к письму копию документа, который дает право на получение льготы, и передать эти документы в налоговую.

Сумму должны пересчитать и сформировать новое налоговое уведомление, которое вам снова отправят по почте.

Если вы не готовы вступать в переписку с местными налоговыми службами, используйте официальный сайт Налоговой службы, раздел «Обращение в ИФНС (УФНС)».

blinow61/Depositphotos

2. Какие льготы на оплату ЖКХ?

Практически для любого пенсионера оплата ЖКХ — тяжелое бремя. Но есть и определенные льготы. Когда у семьи пенсионеров (или одинокого пенсионера) расходы на коммунальные платежи превышают 22% доходов, можно рассчитывать на частичную компенсацию.

Эта льгота может предоставляться и как скидка, и в виде материальной помощи (то есть деньгами).

При этом учитываются все возможные статьи расходов — электроэнергия, газ, водоснабжение и водоотведение, отопление, вывоз мусора и использование телевизионной антенны.

Еще один вариант — оформить субсидию. Это материальная компенсация, которая нужна, чтобы помочь пенсионерам с низким уровнем дохода оплатить коммунальные услуги.

При этом неважно, проживают ли они в собственном доме или квартире, в жилищном кооперативе или по договору найма. Сумма субсидии рассчитывается ежемесячно и должна заново подтверждаться каждые полгода.

Важный нюанс: субсидию не дадут, если есть какие-либо задолженности по уплате ЖКХ. У вас потребуют справку о том, что долгов нет.

Есть ли у ветеранов труда льготы на оплату ЖКХ?

Льготы на оплату ЖКУ. Когда, кому, сколько?

Выбирая, что лучше, льгота или субсидия, нужно учитывать следующее. Для получения субсидии придется указывать доход всех людей, которые постоянно зарегистрированы в квартире. А льготу пенсионер может получить вне зависимости от этого.

Предположим, в квартире постоянно проживают родители пенсионного возраста и их совершеннолетний работающий ребенок. Субсидия в этом случае можно оформить, только если у ребенка низкий уровень дохода. А вот льготы от доходов ребенка зависеть не будут.

3. Есть ли льготы на налог от продажи недвижимости?

Животрепещущий вопрос: должен ли пенсионер в полном объеме выплачивать налог от продажи недвижимости? Увы, да, должен — никаких льгот здесь не предусмотрено.

1 января 2016 года минимальный срок безналогового владения жилыми объектами был увеличен с трех до пяти лет (на объекты, которые были оформлены в собственность начиная с 2016 года).

В случае, если пенсионер получил недвижимость после 2016 года, то самый простой способ избежать уплаты налога с продажи такой собственности — дождаться, пока пройдет пять лет. По истечении этого срока ни платить налог, ни подавать налоговую декларацию не потребуется.

Подробные правила и примеры вы найдете в этой статье.

tashka2000/Depositphotos

4. Есть ли льготы на налог с дохода от сдачи квартиры?

Пенсионеры, которые имеют возможность сдать в аренду квартиру, дом или комнату с целью получения дополнительного дохода, как и другие граждане, по закону должны делать это официально. Поэтому часто возникает вопрос: есть ли для пенсионеров льготы на налог с доходов от аренды квартиры? Ответ прост: никаких льгот для пенсионеров в этом случае не предусмотрено.

Может ли пенсионер получить налоговый вычет, купив дом?

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет?

5. Положен ли налоговый вычет пенсионерам?

Работающие пенсионеры могут претендовать на возврат НДФЛ, а неработающие — нет, ведь для того, чтобы частично компенсировать, например, медицинские затраты и вернуть НДФЛ в размере 13%, надо сначала этот налог на доходы уплатить, а сами пенсии налогом не облагаются. Однако есть нюанс и для неработающих пенсионеров. Самое важное в данной схеме — получать любой официальный доход, с которого удерживается НДФЛ. Так что

  • если у пенсионера есть официальный доход от аренды машины, квартиры, дачи,
  • или если он недавно продал собственность и уплатил налог,
  • или если он имеет любые другие заработки, с которых отчислялся НДФЛ,

то пенсионер вправе подать заявление на налоговый вычет.

О правилах возврата налога мы подробно писали в этой статье

6. Должны ли пенсионеры платить земельный налог?

В конце декабря 2017 года в третьем чтении был окончательно утвержден закон об освобождении пенсионеров от уплаты земельного налога на дачные участки. Он действует на всей территории РФ. Есть важная оговорка: площадь участка не должна превышать 6 соток. Если участок больше, а его собственник — пенсионер, то налогом будет облагаться территория сверх освобожденной от налога нормы.

Например, если в собственности дачная земля в размере 8,5 соток, то налогом будут облагаться 2,5 сотки. Новый закон вступил в силу 1 января 2018 года, но распространяется и на выплаты за 2017 год. Традиционно от уплаты налога освобождается только один объект недвижимости — если у налогоплательщика, допустим, две дачи, то не платить налог можно лишь за одну (по выбору собственника).

Не пропустите:

Может ли работающий пенсионер получить налоговый вычет?

Должен ли пенсионер платить налоги с долей в 2 квартирах?

Продала полученную в наследство квартиру. Плачу ли я налог?

Дается ли налоговый вычет на покупку нежилого помещения?

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/lgoty_dlya_pensionerov_svyazannye_s_nedvizhimostyu/7020

Ваши права
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: