Может ли государственное бюджетное учреждение приобрести оборудование в лизинг?

Содержание
  1. Лизинг оборудования для юридических лиц: как оформить договор и купить
  2. Условия выдачи лизинга на оборудование
  3. Плюсы и минусы
  4. Как оформить лизинг для малого бизнеса
  5. Виды оборудования
  6. Для промышленности
  7. Медицинское
  8. Для пищевой промышленности
  9. Для торговли
  10. Для автосервиса
  11. Правила оформления
  12. Где оформить
  13. Какие устанавливаются ставки процента
  14. Какие требования предъявляются к лизингополучателям
  15. Какие подготавливаются документы
  16. Как погасить лизинг
  17. Заключение
  18. Учет лизинговых операций в учреждениях здравоохранения
  19. НОРМАТИВНО-ПРАВОВАЯ БАЗА
  20. Лизингодатель обязан:
  21. Лизингополучатель обязан:
  22. Заключение договора лизинга с учреждением здравоохранения
  23. Особенности закупки услуг лизинга по федеральному закону от 18.07.2011 n 223-фз «о закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц»
  24. Лизинг оборудования: стоимость услуги и условия для малого бизнеса
  25. ТОП-8 компаний, в которых можно купить оборудование в лизинг
  26. Условия покупки оборудования в лизинг
  27. Как купить оборудование в лизинг
  28. Калькулятор лизинга
  29. Требования к лизингополучателям
  30. Документы для подачи заявки
  31. Какое оборудование можно оформить
  32. Торговое оборудование
  33. Оборудование для автосервиса
  34. Тренажерное оборудование
  35. Компьютеры в лизинг
  36. Медицинское оборудование в лизинг
  37. Лизинг оборудования для юридических лиц
  38. Оборудование в лизинг для ИП
  39. Лизинг оборудования для физических лиц
  40. Выгода от приобретения оборудования в лизинг
  41. Отзывы о покупке оборудования в лизинг
  42. Лизинговые операции государственных и муниципальных учреждений. журнал
  43. Понятие лизинга
  44. Особенности правового положения и риски учреждений
  45. Как получить субсидию на лизинг в 2020 году. Льготный лизинг на технику
  46. О государственной программе льготного лизинга в 2020 году
  47. кто может стать льготным лизингополучателем
  48. документы, прилагаемые к заявке на льготный лизинг
  49. Льготный лизинг автомобилей в 2020 году

Лизинг оборудования для юридических лиц: как оформить договор и купить

Может ли государственное бюджетное учреждение приобрести оборудование в лизинг?

Лизинг представляет собой специфическую услугу, которая предполагает, что лизингополучатель может взять в распоряжение определенные дорогостоящие предметы, за которые ежемесячно уплачивает заранее оговоренные платежи, причем после окончания действия договора он может выкупить их, для чего учитывается остаточная стоимость.

Этот процесс применяется в разных сферах экономики, причем достаточно востребованным считается лизинг оборудования.

Условия выдачи лизинга на оборудование

Лизинг оборудования становится все более распространенным за счет того, то специфические агрегаты и станки обладают высокой стоимостью, поэтому нередко даже крупные компании не обладают возможностью приобрести их за собственные средства по полной стоимости.

Оборудование на таких условиях может быть куплено как физ лицами, так и разными компаниями. К общим условиям относится:

  • необходимость внесения первоначального взноса, размер которого не может быть меньше, чем 10 процентов от стоимости получаемого имущества;
  • предоставляется лизинг на срок, который варьируется от одного года до пяти лет;
  • удорожание в год обычно начинается с 3,7 процентов, а заканчивается 4,5 процентами;
  • арендовать технику допускается непосредственно у его производителя или через поставщика.

Схема получения лизинга на оборудование. evroleasing.ru

Для многих людей и компаний это предложение считается более выгодным по сравнению с кредитом или арендой, а особенно это относится к предприятиям, которые могут значительно экономить на налоге на прибыль.

Плюсы и минусы

Оформление оборудования в лизинг имеет плюсы:

  • можно получить агрегаты в использование без оплаты полной их стоимости;
  • не требуется большой первоначальный взнос;
  • для компаний плюсом является то, что им не надо извлекать из бизнеса значительные финансовые ресурсы;
  • для фирм применяются более упрощенные условия оформления, чем при получении кредита;
  • не требуется залог, так как само лизинговое оборудование выступает гарантией уплаты средств.

Как оформить лизинг для малого бизнеса

Многие предприниматели, открывающие небольшое дело, сталкиваются с серьезной проблемой, которая заключается в необходимости приобретать для работы многочисленное и дорогостоящее оборудование, но средств на эти цели обычно нет.

В таком случае можно обратиться к разным лизинговым компаниям, причем некоторые из них предлагают специализированные условия именно для представителей малого бизнеса. К основным плюсам таких предложений относится:

  • ускоренная амортизация агрегатов;
  • сниженные процентные ставки;
  • не требуется покупать страховку.

Обращается внимание на срок функционирования бизнеса, поэтому он должен существовать не меньше года, причем в течение этого года должна быть получена прибыль от работы. Выручка должна превышать в два или больше раз лизинговые платежи, а при этом не учитывается НДС.

Виды оборудования

Агрегаты могут требоваться в разных сферах деятельности, поэтому они могут быть промышленными или торговыми, производственными или медицинскими, автомобильными или какими-либо другими. Для каждого вида оборудования применяются специфические условия.

Для промышленности

К условиям предоставления лизинга относится:

  • оформляется договор на срок до 7 лет;
  • удорожание в год равно примерно 3,5%;
  • норма амортизации равна 20 процентов;
  • платежи по лизингу варьируются от 10 до 15% в год;
  • само оборудование стоит от 1 до 20 млн. руб.

Цена агрегатов и станков может значительно отличаться в зависимости от выбранной сферы промышленности.

Медицинское

Такое оборудование предоставляется в лизинг на срок от полгода до 5 лет. Удорожание в год может достигать 4%, а норма амортизации варьируется от 10 до 15 процентов. Платежи по договору равны обычно 10 процентам в год, а стоит оборудование от 2 до 15 млн. руб. Образец договора, можно скачать ниже.

Как приобрести оборудование в лизинг, расскажет это видео:

Для пищевой промышленности

Предоставляется лизинг на срок до пяти лет. Удорожание может достигать в год 4,5%. Амортизационные платежи равны 10% в год, а платежи по лизингу обычно равны 10%.  Оборудование может иметь разную цену, но обычно не превышает 30 млн. руб.

Для торговли

Торговое оборудование передается в лизинг на срок до 3 лет с годовым удорожанием до 4%. Отчисления лизингодателю равны 10%, а стоит оборудование от 500 тыс. руб. до 25 млн. руб.

Для автосервиса

Обычно такое оборудование представлено техникой для шиномонтажа. Передается она в лизинг на срок до пяти лет. Стоит обычно достаточно дорого, поэтому цена может превышать 35 млн. руб. Удорожание в год достигает 6%, а платежи по договору равны 13%. Норма амортизации устанавливается на уровне 20%.

Правила оформления

Для получения лизинга выполняются действия:

  • оформляется заявка, причем обычно она представлена стандартной анкетой;
  • рассматривается данная заявка обычно в течение пяти дней;
  • если будет получен положительный ответ, то надо подготовить необходимые документы, после чего подписывается контракт.

За счет наличия на рынке разных предложений, рекомендуется первоначально сравнить все возможности, чтобы выбрать лучший вариант для оформления.

Где оформить

Предоставляется возможность, с помощью которой можно получить в распоряжение технику, разными организациями:

  • Банки – лизинг для физ лиц. В них срок от подачи заявки до подписания договора обычно не занимает больше полутора месяцев. Не требуется подготавливать бизнес-план, но необходимы средства для первоначального взноса, причем оплачивается не меньше 10% от стоимости оборудования.
  • Производители оборудования — лизинг для физ лиц. Многие фирмы, специализирующиеся на создании разного вида аппаратов и агрегатов, так же предлагают лизинг даже частным лицам.
  • Банки – оформление для компаний. Получить оборудование можно за 5 недель, а для этого не надо готовить бизнес-план. Придется вносить средства в размере 15% от стоимости оборудования.
  • Производители – лизинг для фирм. Для юр лиц выдается оборудование в течение трех недель с первоначальным авансом, варьирующимся от 7 до 10 процентов. Используется ускоренная амортизация в три раза, а также не нужно готовить бизнес план.

Таким образом, каждая организация, которая предлагает лизинг, предлагает различные условия для разных видов лизингополучателей, в качестве которых могут выступать организации или частные лица.

Дополнительно лизинг предлагается посредниками, но у них условия считаются не слишком привлекательными, так как обычно первоначальный взнос превышает 20 процентов, а также тщательно проверяется потенциальный лизингополучатель.

Какие устанавливаются ставки процента

Они зависят от выбранного типа оборудования, а также от самого лизингодателя. Самая высокая ставка обычно устанавливается на наиболее дорогостоящую технику, к которой относятся агрегаты для промышленности или производства. По ним она может быть равна даже 24% годовых.

Обычно ставки варьируются от 10 до 20%. Самые выгодные условия можно найти у официальных производителей техники.

Какие требования предъявляются к лизингополучателям

Требуется наличие денег для внесения первоначального взноса.

Какие подготавливаются документы

Для оформления лизинга оборудования нужна документация:

  • заявление;
  • учредительная документация;
  • регистрационные документы;
  • финансовая отчетность;
  • паспорта руководителей бизнеса;
  • выписка из банковского счета.

Важно! Компании дополнительно подготавливают выписку из ЕГРЮЛ, а ИП – выписку из ЕГРИП.

Лизинг промышленного оборудования, смотрите в этом видео:

Как погасить лизинг

Для погашения вносятся платежи, оговоренные в договоре. Они могут уплачиваться ежемесячно или ежеквартально. Допускается досрочное погашение, причем как частично, так и полностью. В таком случае можно сэкономить на процентах.

Сроки, на которые предоставляется оборудование на таких условиях, зависят от самого имущества.Обычно он варьируется от двух до пяти лет, но допускается в определенных ситуациях увеличивать срок до 12 лет.

Заключение

Таким образом, оформление лизинга для получения разного вида оборудования считается прекрасной возможностью для разных компаний или ИП. Процесс обладает плюсами и минусами, а условия зависит от вида данной техники. Требования к заемщикам считаются не слишком сложными, поэтому претендовать на этот вид аренды может практически каждый ИП или юр лицо.

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть! Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать – напишите вопрос в форме ниже:

Источник: https://dolg.guru/kreditovanie/lizing/oborudovaniya.html

Учет лизинговых операций в учреждениях здравоохранения

Может ли государственное бюджетное учреждение приобрести оборудование в лизинг?

Лизинг является эффективным финансовым инструментом рынка, используемый как коммерческими, так и некоммерческими организациями.

Посредством лизинга организация имеет возможность привлечь финансовые ресурсы, модернизировать и обновлять основные фонды, оптимизируя расходы и повышая производительность труда.

Для приобретения имущества в лизинг не обязательно иметь крупную сумму денежных средств, достаточно иметь возможности оплатить авансовый платеж и распределить финансовые средства на ежемесячную уплату лизинговых платежей.

Безусловно, современное медицинское оборудование стоит дорого и не каждая клиника может себе позволить оплатить затраты на покупку единовременно. Таким образом, лизинг дает возможность организации приобрести требуемое оборудование «в рассрочку» с возможностью выкупа или без него.

В нашей статье мы смоделируем ситуацию по приобретению медицинского оборудования в лизинг, опишем, как отразить заключение договора лизинга, провести поступление лизингового имущества, учитывать лизинговые платежи в целях корректности ведения бюджетного учета.

НОРМАТИВНО-ПРАВОВАЯ БАЗА

Основными документами, которые регулируют отношения по финансовой аренде, являются:

По договору финансовой аренды (договору лизинга) арендодатель обязуется приобрести в собственность указанное арендатором имущество у определенного им продавца и предоставить арендатору это имущество за плату во временное владение и пользование.

Договором лизинга может быть предусмотрено, что выбор продавца и приобретаемого имущества осуществляется лизингодателем (абзац 3 статьи 2 Закона о финансовой аренде).

Согласно закону о финансовой аренде право собственности на лизинговое имущество остается у лизингодателя (в случае, если договор лизинга не предусматривает иное) до момента выкупа лизингополучателем, согласно ранее установленным условиям.

Закон о финансовой аренде предписывает обязанности каждой из сторон договора лизинга:

Лизингодатель обязан:

  1. Приобрести в собственность имущество для дальнейшей передачи лизингополучателю в аренду за плату, на определенный срок и на прописанных условиях, которые установлены участниками сделки согласно условиям договора в качестве предмета лизинга;
  2. Выполнять другие обязательства, установленные договором.

Лизингополучатель обязан:

  1. Принять лизинговое имущество у лизингодателя согласно условиям договора;
  2. Оплачивать лизингодателю лизинговые платежи в порядке и с периодичностью, предусмотренными договором;
  3. Возвратить объект лизинга лизингодателю или приобрести объект лизинга у лизингодателя, в случае если договором предусмотрена возможность выкупа;
  4. Выполнять другие обязательства, установленные договором.

Лизингополучатель оплачивает обязательные платежи по лизингу, которые представляют собой общую сумму платежей по договору за весь срок действия, перечисляя их лизингополучателю на регулярной основе с момента использования лизингового оборудования до момента его выкупа. Размер и периодичность платежей определяется условиями договора. Кроме того, для выполнения обязательств по лизингу, исключая договор купли – продажи, зачастую заключаются сопутствующие договоры или прописываются дополнительные условия в основном контракте. Примером могут являться договоры залога, гарантии и поручительства, договор о привлечении средств и другие.

Заключение договора лизинга с учреждением здравоохранения

Особенности заключения договора лизинга с бюджетной организацией регламентируется законом о финансовой аренде (статья 9.1.):

  1. В договоре лизинга должно предусматриваться обязательство лизингодателя самостоятельно определять продавца имущества по договору лизинга.
  2. Не допускается осуществлять расчеты по лизинговым платежам продукцией (в натуральной форме), производимой с помощью предмета лизинга.
    • запрещено обеспечение залогом выполнения обязательств по договору лизинга (за исключением залога имущества, подлежащего передаче в лизинг);
    • право сторон договора лизинга изменять размер лизинговых платежей по соглашению сторон договора лизинга устанавливается в соответствии с бюджетной сметой казенного учреждения либо планом финансово-хозяйственной деятельности бюджетного или автономного учреждения.
  3. В случае неперечисления лизингополучателем лизинговых платежей более двух раз подряд по истечении установленного договором лизинга срока платежа обращение взыскания на средства лизингополучателя по договору лизинга осуществляется на основании исполнительного документа в порядке, установленном федеральными законами, определяющими особенности правового положения учреждений.
  4. Казенные и бюджетные учреждения, являющиеся лизингополучателями по договору лизинга, для выполнения своих обязательств по договору лизинга не вправе заключать такие сопутствующие договоры, как договоры о получении кредитов, займов.

Особенности закупки услуг лизинга по федеральному закону от 18.07.2011 n 223-фз «о закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц»

Источник: https://www.lmed.ru/news/articles/212/

Лизинг оборудования: стоимость услуги и условия для малого бизнеса

Может ли государственное бюджетное учреждение приобрести оборудование в лизинг?

В статье мы рассмотрим, как купить оборудование в лизинг. Узнаем, какие процентные ставки предусмотрены для юридических лиц и ИП, а также разберемся, как рассчитать платежи на калькуляторе. Мы подготовили возможные условия договора для разного вида оборудования и собрали отзывы клиентов лизинговых компаний.

ТОП-8 компаний, в которых можно купить оборудование в лизинг

ЕвропланСамое выгодное предложение.

От 0%аванс

Перейти

Балтийский лизингБалтийский лизинг

от 0%аванс

Сбербанк ЛизингСбербанк Лизинг

от 10%аванс

Эксперт Лизинг

от 15%аванс

Элемент Лизинг

от 20%аванс

Условия покупки оборудования в лизинг

Приобретение оборудования в лизинг — услуга, оформление которой позволяет не только получить необходимое оснащение, но и в дальнейшем выкупить его в собственность. Данным типом лизинга могут воспользоваться не только компании, но и частные лица.

Общие условия лизинга оборудования, включая стоимость услуги, представлены в таблице:

Авансовый платежПроцент удорожания в годСрок лизинга
от 10%3,7 — 4,5%12 — 60 месяцев

Отметим, что оборудование, которое вы хотите приобрести, можно оформить в лизинг как у официального представителя, так и у поставщика. Но чаще всего договор бывает трехсторонним: с участием продавца, лизингодателя и лизингополучателя.

Что касается сумм и сроков, то сумма финансирования может составлять 40 000 000 рублей. При этом срок действия договора может быть увеличен до 10 — 12 лет.

Вопрос полного или частичного досрочного погашения в обязательном порядке прописывается в договоре. Это позволяет избежать некоторых негативных моментов.

Отметим, что приобрести оборудование можно по государственным программам льготного лизинга. Ее участникам чаще всего предоставляется скидка на авансовый платеж по лизингу.

Также прочитайте: Льготные кредиты для малого бизнеса — ТОП-5 банков и условия

Как купить оборудование в лизинг

Итак, важное решение принято, и оборудование будет приобретаться с использованием лизинга. Для успешного оформления нужно сделать несколько важных шагов:

  • Находим лизингодателя. Изучите информацию о том, какие лизинговые компании есть в городе или регионе вашего проживания. Проконсультируйтесь у специалистов об ассортименте, уточните, есть ли возможность оформления в лизинг интересующего вас оборудования. Заранее ознакомьтесь с перечнем документации, которую нужно будет собрать. Тщательно анализируйте предложения компаний, не стоит сразу соглашаться на то, которое попалось первым.
  • Подаем заявку. Обратитесь в офис выбранной компании, а если хотите сэкономить время, заполните форму заявки в режиме онлайн. Для этого нужно зайти на официальный сайт организации.
  • После принятия положительного решения по заявке вам остается подписать договор. Внимательно читайте каждый пункт, выясняйте все непонятные моменты.
  • Внесите предусмотренный авансовый платеж. Иногда требуется дополнительно оплатить услугу страхования.
  • Получите необходимое оборудование.

Теперь вы можете использовать оборудование по назначению, а в дальнейшем выкупить его при необходимости.

Также прочитайте: Подводные камни лизинга: условия договора для юридических лиц + лизинг автомобилей

Калькулятор лизинга

Для выполнения предварительного расчета платежей вы можете воспользоваться калькулятором на сайте выбранной компании. Ничего сложного в его использовании нет. Рассмотрим для примера:

Вы приобретаете в лизинг несколько станков общей стоимостью 4 000 000 рублей. Размер первоначального взноса — 30% от стоимости. Сумма ежемесячного платежа для вас составит 72 210 рублей.

Требования к лизингополучателям

В разных компаниях требования к клиентам могут несколько отличаться. Мы поговорим о базовых критериях, которым должны соответствовать получатели. Итак, если клиент — организация:

  1. Срок официальной работы компании — не менее 1 года.
  2. Компания — резидент РФ.
  3. Официальная регистрация в качестве юр. лица.
  4. Деятельность должна быть безубыточной.
  5. Отсутствие просроченной задолженности по кредитам и налогам.

Если говорить о частных лицах, то требования к ним таковы:

  1. Платежеспособность.
  2. Отсутствие негативной кредитной истории.
  3. Возраст — от 21 года.
  4. Гражданство РФ.
  5. Наличие постоянного места работы и дохода.
  6. Положительная кредитная история.

Важно! Независимо от категории получателя в отношении него не должно вестись дело о банкротстве или другие судебные разбирательства.

Документы для подачи заявки

Для того чтобы договор лизинга был заключен, предоставьте:

  1. Заполненную анкету.
  2. Ксерокопию Устава вашей компании.
  3. Приказ о назначении на должность руководителя и гл. бухгалтера.
  4. ИНН.
  5. Финансовую отчетность за предыдущий год.
  6. Ксерокопию паспорта руководителя.
  7. Бухгалтерский баланс.
  8. Выписку по расчетному счету.

Частные лица предоставляют:

  1. Паспорт гражданина РФ с отметкой о регистрации.
  2. СНИЛС.
  3. Ксерокопию трудовой книжки.
  4. Справку о доходах по форме 2-НДФЛ или по форме компании.
  5. Анкету.

Какое оборудование можно оформить

Лизинг оборудования разных типов наиболее привлекателен для представителей малого, среднего и крупного бизнеса. Причем доступно приобретение не только нового, но и б/у оборудования. Второй вариант приемлем для относительно молодых организаций, которые пока не обладают достаточным капиталом, чтобы пополнить перечень основных средств.

Что касается видов оборудования, то в лизинг можно оформить:

  • промышленное и производственное оборудование (включая деревообрабатывающие станки и другие механизмы);
  • пищевое оборудование для кафе и пекарни (в том числе кофемашины в лизинг, пивное оборудование для розлива пива).

Кроме того, все большее распространение получает приобретение в лизинг косметологического и стоматологического оборудования. Для сферы услуг лизинг также популярен: часто таким образом приобретают прачечное и моющее оборудование. А строительные компании и организации, занимающиеся инженерными изысканиями, покупают за счет лизинга дорогостоящее геодезическое оборудование.

Торговое оборудование

Лизинг торгового оборудования в значительной степени позволяет модернизировать бизнес. В частности, для ООО доступна покупка:

  • стеллажей;
  • прилавков;
  • холодильного оборудования и так далее.

Условия приобретения следующие:

Сумма финансированияАвансовый платежПроцент удорожания в год
от 1 млн руб.10 — 50%от 5%

Отметим, что чаще всего залог не требуется, а партнеры лизинговых компаний зачастую предлагают лизингополучателям различные скидки и акции.

Важно! Приведенные тарифы являются усредненными, индивидуальные условия оговариваются индивидуально, в процессе оформления сделки.

Оборудование для автосервиса

В качестве предмета лизинга в данном случае может выступать:

  • автомобильные подъемники;
  • оборудование для диагностики;
  • моечное оборудование;
  • оборудование для уборки.

Кроме того, купить в лизинг можно шиномонтажное оборудование (не только в Москве, но и в других городах). В среднем, действуют следующие условия:

Сумма финансированияАвансовый платежПроцент удорожания в годСрок действия договора
500 тыс. р. — 35 млн р.20 — 49%зависит от стоимости оборудования12 — 36 мес.

Некоторые лизинговые компании готовы увеличить сроки действия договора, а также предлагают сделки на более крупные суммы. Купить можно оборудование российского и импортного производства, новое и б/у.

Тренажерное оборудование

Если вы планируете открывать фитнес-клуб, то услуга лизинга для вас — отличное решение. Приобрести спортивное оборудование за наличные может себе позволить далеко не каждый предприниматель. Профессиональный спорт. инвентарь, как правило, дорогой, а кредит на него получить очень сложно. Поэтому все тренажеры можно приобрести в лизинг, причем под приемлемую процентную ставку.

Рассмотрим условия покупки оборудования для спортзала в лизинг:

Сумма финансированияАвансовый платежПроцент удорожанияСрок действия договора
от 250 тыс. руб.10 — 50%7 — 12%12 — 84 месяца

Нужно помнить, что оборудование — собственность лизинговой компании до того момента, пока вы его не выкупите.

Компьютеры в лизинг

Если в ближайшее время вам необходимо купить компьютерную технику для своей компании, то сделка с лизинговой компанией вполне может в этом помочь.

В среднем, тарифы на приобретение оборудования выглядят так:

Сумма финансированияАвансовый платежПроцент удорожанияСрок действия договора
500 тыс. р. — 60 млн р.от 20%5 — 16%12 — 18 мес.

Стоит отметить, что приобретение в лизинг сервера и другой техники — не самая популярная услуга в РФ, хотя некоторые компании пользуются ею и весьма успешно.

Медицинское оборудование в лизинг

Мировая практика говорит о том, что медоборудование довольно часто приобретается в лизинг. Таким образом, улучшается материально-техническая база медицинских учреждений, развивается сфера здравоохранения.

Условия приобретения лабораторного и другого медицинского оборудования таковы:

Сумма финансированияАвансовый платеж% удорожанияСрок действия договора
от 1 млн руб.15 — 30%0 — 5%6 — 120 мес.

Мы привели обобщенные условия покупки оборудования для сферы медицины в Москве. Договоры же заключаются с каждым клиентом на индивидуальных условиях.

Лизинг оборудования для юридических лиц

Для юр. лиц лизинг гораздо выгоднее, чем кредитование. Одно из преимуществ — для рассмотрения заявки не нужно предоставлять бизнес-план.

Что касается уплачиваемых взносов, то они учитываются как затраты производства, а значит, и размер налога на прибыль снижается. Пока вы не станете собственником оборудования, имущественный налог будет оплачивать лизингодатель.

Оборудование можно выкупить досрочно, если такая возможность прописана в вашем договоре с лизингодателем.

Оборудование в лизинг для ИП

Для представителей малого бизнеса лизинг оборудования — порой единственный вариант, с помощью которого можно заняться техническим оснащением своего бизнеса на приемлемых условиях. Взять кредит на дорогое оборудование начинающему предпринимателю сложно, а лизинговые компании более лояльны к данной группе клиентов.

Купить оборудование в лизинг без первоначального взноса будет сложновато, но найти предложение с минимальным авансом вполне реально. При этом малому бизнесу можно приобрести в лизинг б/у оборудование.

Для оформления сделки индивидуальный предприниматель должен предоставить следующий пакет бумаг:

  1. Выписку из ЕГРИП.
  2. ИНН.
  3. Финансовую отчетность за определенный период.
  4. Справку об отсутствии задолженности по налоговым платежам и кредитам.

Что касается непосредственных требований к ИП, то они заключаются в следующем:

  1. Срок официальной деятельности — 6 — 12 месяцев.
  2. Положительная кредитная история.
  3. Уровень дохода, позволяющий делать ежемесячные взносы без ущерба для бизнеса.
  4. Наличие всех сертификатов и разрешений (если того требует вид деятельности).

Как только все требования договора будут выполнены, при желании предприниматель сможет стать собственником оборудования.

Лизинг оборудования для физических лиц

В основном такой продукт, как лизинг, пользуется спросом у предпринимателей. Не все лизинговые компании готовы сотрудничать с обычными гражданами. Высок риск, что человек ведет незаконную предпринимательскую деятельность, а этот факт чреват проблемами с законом уже для лизинговой компании.

Но есть организации, которые готовы заключить соглашение с частным лицом. В этом случае потребуется внести минимум 5% от стоимости оборудования и предоставить все доказательства платежеспособности.

Выгода от приобретения оборудования в лизинг

Лизинг помогает решить проблемы компании, связанные с расширением и модернизацией необходимого оборудования. Поэтому разберемся, какую пользу получит компания, подписав лизинговое соглашение:

  1. Возможность купить дорогое оборудование без лишних затрат.
  2. Упрощенные правила оформления сделки.
  3. Не нужно предоставлять дополнительное обеспечение по сделке.
  4. Снижается налогооблагаемая база при расчете налога на прибыль.
  5. Оборудование можно использоваться сразу после покупки и установки.

При этом оборудование остается на балансе лизингодателя, что существенно снижает налоговое бремя получателя.

Отзывы о покупке оборудования в лизинг

Сэм:

«Я по совету партнера обратился в компанию Европлан. И действительно, все без обмана. Платеж ежемесячный, фиксированный, оплатил первый взнос в 40% от стоимости станков. Менеджеры там адекватные, все объясняют. В общем, обращайтесь без лишних сомнений».

Анастасия:

«Искали, где можно максимально выгодно приобрести оборудование. Обратились в МКБ-лизинг, график платежей уже через 3 часа на руках был. Документы на проверку сдали, сделку одобрили. Теперь в моем кафе новые холодильники, барные стойки. В общем, все отлично».

Ytevjby:

«Элемент-Лизинг — отличные партнеры. Квалифицированные, человечные. Предложение их, конечно, не самое дешевое, но уже три года сотрудничаем, ни разу не пожалели».

Источник: https://bank-biznes.ru/lizing/lizing-oborudovaniya.html

Лизинговые операции государственных и муниципальных учреждений. журнал

Может ли государственное бюджетное учреждение приобрести оборудование в лизинг?

Е.А. Пластинина,
к.э.н., проректор по научной работе Академии им. Н.П. Пастухова;

А.Ю. Шихов,
редактор-эксперт Издательского Дома “Советник бухгалтера”

 
    В настоящее время финансовая аренда в виде лизинга весьма распространена в современной экономике.

Законодательство допускает приобретение оборудования через заключение договора лизинга и государственными (муниципальными) учреждениями независимо от их типа.

Однако правовой статус учреждений, а также ряд процедурных ограничений, связанных с процессом заключения таких сделок, существенно тормозят участие учреждений в лизинговых операциях.
 

Понятие лизинга

 
    Согласно Федеральному закону от 29.10.1998 № 164-ФЗ “О финансовой аренде (лизинге)” (далее – Закон № 164-ФЗ) лизинг – это долгосрочная аренда (на срок от 6 месяцев до нескольких лет) машин, оборудования, транспортных средств, сооружений производственного назначения, предусматривающая возможность их последующего выкупа арендатором.

    Лизинг осуществляется на основе долгосрочного договора между лизинговой компанией (лизингодателем), приобретающей оборудование за свой счет и сдающей его в аренду на несколько лет, и фирмой-арендатором (лизингополучателем), которая постепенно вносит арендную плату за использование лизингового имущества.

По истечении срока действия договора арендатор либо возвращает имущество лизинговой компании, либо продлевает срок действия договора (заключает новый договор), либо выкупает имущество по остаточной стоимости.

    Как правило, под предметом лизинга государственными (муниципальными) учреждениями чаще всего рассматриваются здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество, которое может использоваться ими в уставных целях как для приносящей доход деятельности, так и для реализации полномочий органа исполнительной власти, их учредившего.

    Предметом лизинга не могут быть земельные участки и другие природные объекты (ст. 666 Гражданского кодекса РФ), а также имущество, которое федеральными законами запрещено для свободного обращения или для которого установлен особый порядок обращения.

    Субъектами лизинга являются:
    Лизингодатель – физическое или юридическое лицо, которое за счет привлеченных или собственных денежных средств приобретает в ходе реализации лизинговой сделки в собственность имущество и предоставляет его в качестве предмета лизинга лизингополучателю за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование с переходом или без перехода к лизингополучателю права собственности на предмет лизинга. В отличие от кредитной деятельности лизинговая деятельность не требует лицензирования.
    Лизингополучатель – физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором лизинга обязано принять предмет лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование в соответствии с договором лизинга.
    Если лизингополучателем является бюджетное учреждение, оно должно действовать с учетом положений законодательства Российской Федерации, устанавливающих особенности правового положения бюджетных учреждений (п. 2 ст. 1 Закона № 164-ФЗ).
    Данная норма в отношении бюджетных учреждений была введена Федеральным законом от 08.05.2010 № 83-ФЗ о совершенствовании правового положения государственных (муниципальных) учреждений. Однако аналогичные нормы в отношении казённых и автономных учреждений в Законе № 164-ФЗ не предусмотрены.     При этом предмет лизинга, переданный во временное владение и пользование лизингополучателю, является собственностью лизингодателя.

    Право владения и пользования предметом лизинга переходит к лизингополучателю в полном объеме, если договором лизинга не установлено иное. Лизингодатель сохраняет за собой право на распоряжение предметом лизинга, в том числе право изъять предмет лизинга из владения и пользования у лизингополучателя в случаях и в порядке, которые предусмотрены законодательством РФ и договором лизинга.

 

Особенности правового положения и риски учреждений

     Как уже было сказано выше, бюджетные учреждения должны учитывать свой правовой статус при участии в лизинговых операциях.

Однако эта законодательная норма справедлива и в отношении государственных (муниципальных) учреждений других типов: казённых и автономных.

    При этом определенные особенности правового статуса учреждений являются основной причиной для возникновения ряда рисков.

Планирование и источник финансирования

 
    Финансово-хозяйственная деятельность государственных и муниципальных учреждений независимо от их типа достаточно жестко привязана к бюджетному процессу, ведь основной источник их финансирования – это бюджетные средства.
    Расходы на оплату лизинговых платежей должны быть предусмотрены сметой казённого учреждения или планом финансово-хозяйственной деятельности бюджетного и автономного учреждения.

Источник: https://www.referent.ru/40/8983

Как получить субсидию на лизинг в 2020 году. Льготный лизинг на технику

Может ли государственное бюджетное учреждение приобрести оборудование в лизинг?
Евгений Маляр

7 апреля 2020

# Нюансы бизнеса

Согласно данным Министерства финансов, в период с 2017 по 2019 год государство выплатило более 10 млрд рублей на лизинговые субсидии.

  • Источник и суть субсидии на лизинг
  • О государственной программе льготного лизинга в 2020 году
  • Кто может стать льготным лизингополучателем
  • Документы, прилагаемые к заявке на льготный лизинг
  • Как происходит возмещение субсидий
  • Лизинговые компании, участвующие в программе субсидий в 2020 году
  • Льготный лизинг автомобилей в 2020 году
  • Субсидия на специальную технику
  • Субсидирование лизинга оборудования для легкой промышленности
  • Заключение

Государство в лице Министерства промышленности и торговли поддерживает отечественный бизнес в деле обновления и модернизации основных фондов.

Важнейшим инструментом реализации этих процессов служит лизинг, называемый также финансовой арендой. Развитие бизнеса – важнейшая задача, стоящая перед российской экономикой.

Статья о том, кому и на каких условиях предоставляется субсидия на лизинг в 2020 году.

Субсидирование лизинга – это частичное возмещение государством из федерального бюджета затрат, связанных с финансовой арендой производственных активов.

Государственными программами предусматривается этот вид содействия бизнесу, особенно его приоритетным направлениям. Юридическим основанием служит Постановление Правительства РФ № 958 от 23.09.

16, изменения и дополнения к этому акту и другие нормативные документы.

Льготный лизинг возможен для бизнеса, активность которого проявляется в следующих сферах хозяйствования:

  • сельскохозяйственное производство;
  • спортивные организации;
  • жилищно-коммунальное хозяйство;
  • легкая промышленность;
  • дорожное строительство;
  • другие виды деятельности, имеющие важное социально-экономическое значение.

О государственной программе льготного лизинга в 2020 году

лизинг с субсидией от государства означает возможность воспользоваться скидкой на всю сумму платежа. кроме этого, госпрограмма мпт подразумевает следующие условия:

  • предмет льготного лизинга – легковые и грузовые автомобили, специальная техника, производственное оборудование и другие основные средства;
  • срок договора – 1–3 года;
  • величина компенсации не должна превышать 10–12,5% стоимости предмета лизинга и ограничивается предельной суммой, устанавливаемой для каждого случая.

субсидия минпромторга рф может быть сразу израсходована на оплату аванса или использоваться как ежемесячная скидка на лизинговые платежи.

следует заметить, что субсидирование ставит целью поддержать не только лизингополучателей, но и отечественную машиностроительную промышленность. она создает благоприятные условия для расширения сбыта.

для того чтобы получить предмет в лизинг на льготных условиях, претендент должен выполнить ряд следующих последовательных действий:

  1. выбор оптимальной модели техники из списка, предусмотренного государственной программой. предмет должен быть произведен или собран в россии (если бренд иностранный).
  2. подача в лизинговую компанию заявления, в котором указано намерение участвовать в программе льготного лизинга.
  3. если сделка одобрена – подписание лизингового договора.
  4. получение объекта в пользование.
  5. оплата стоимости предмета лизинга по льготной цене.

кто может стать льготным лизингополучателем

воспользоваться возможностью субсидирования лизинга в российской федерации могут юридические и физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели. требования к юридическим лицам предъявляются следующие:

  • предприятие действует не менее года;
  • отсутствуют просроченные кредитные обязательства;
  • нет задолженностей по налогам и сборам;
  • компания не находится в состоянии банкротства;
  • фирма не оштрафована в административном порядке;
  • текущая прибыль позволяет оплачивать услугу лизинга;
  • наличие всех необходимых лицензий.

организация, претендующая на получение субсидии, не может быть иностранной или иметь в уставном капитале более половинной доли, принадлежащей иностранному юридическому лицу. также учитывается факт регистрации акционеров и бенефициаров в офшорных зонах.

отношение лизинговых компаний к своим клиентам, по сравнению с банками, более лояльно, что обусловлено меньшим уровнем рисков. тем не менее, каждый из потенциальных лизингополучателей проходит тщательную проверку в бки (бюро кредитных историй), налоговой службе и других источниках информации.

документы, прилагаемые к заявке на льготный лизинг

Пакет документов, нужный для получения субсидии на финансовую аренду, примерно соответствует требованиям кредитных организаций. Некоторые лизинговые компании проявляют особенности подхода, зависящие от специфики характеристик как клиента, так и предмета.

Как правило, в любом случае обязательно понадобятся следующие документы:

  • устав и учредительный пакет;
  • регистрационные свидетельства (выписка ЕГРЮЛ, налогоплательщика и т. д.);
  • приказ или распоряжение о назначении директора;
  • финотчетность и баланс за последние отчетные периоды;
  • банковская выписка;
  • общегражданские паспорта руководителей и учредителей.

Возможно, лизинговая компания потребует также информацию о бенефициарах и другие документально подтвержденные сведения, влияющие на одобрение заявки.

На основе предоставленных бумаг принимается решение о заключении договора лизинга. Его содержание обычное для соглашений финансовой аренды, но с указанием условий субсидии.

Процесс субсидирования начинается с конкурса претендентов, оцениваемых по числу набранных баллов, каждый из которых присваивается по определенным критериям. Признаки указываются в программах поддержки, разрабатываемых в каждой из областей РФ.

На практике это означает, что юридическое лицо, подтвердившее свое право на субсидию, получает скидку в размере 10 (или более) процентов на каждый лизинговый платеж или использует сумму льготы для погашения начального взноса.

Следует также учитывать, что нарушение правил договора лизинга по вине лизингополучателя может повлечь отмену субсидии и требование возместить государству ее полученную часть.

В программе государственной поддержки лизинга участвуют десятки компаний. Источником субсидии служит федеральный бюджет, поэтому разница условий обусловлена особенностями работы лизингодателя. Они проявляются в выборе предметов финансовой аренды, проценте начального взноса и сроке действия договора.

ЛизингодательПредмет лизингаНачальный взносСрок договораУдорожание в год
ЕвропланГрузовой и коммерческий автотранспорт, спецтехника10%От 13 мес.0%
ВТБ ЛизингГрузовой и пассажирский автотранспорт10–49%От 24 месяцев5%
Ресо ЛизингАвтомобили0–50%1–5 лет6,5%
Сбербанк ЛизингАвтомобилиот 15%1–4 года5%
Элемент ЛизингАвтомобили ГАЗ, автобусы, коммерческая техника, спецтехника и оборудование20–50%1–3 годаДоговорное
Газпром ЛизингСпецтехника, ж/д транспорт, морские суда, автомобили, различное оборудованиеот 10%3–10 летДоговорное
Эксперт ЛизингСпецтехника, недвижимость, автомобили, оборудование0–49%От 13 мес.Договорное
РосагролизингТракторы, комбайны, транспортные средства, сельхозтехника, племенной скот, оборудование для животноводстваот 7%До 10 летДоговорное
Соллерс ФинансЛегковые, грузовые, коммерческие автомобили, спецтехникаОт 20%От 6 мес. до 5 лет.Договорное
КАМАЗ ЛизингГрузовой автотранспорт, спецтехникаОт 20%12–42 месяцаОт 0%

Указанные в таблице значения могут меняться и зависят от многих факторов.

Льготный лизинг автомобилей в 2020 году

Поддержка российского промышленного производства государством выражается в том, что желающим участвовать в льготной финансовой аренде, Минпромторг предлагает список автомобилей, подпадающих под его условия.

При этом помимо отечественных машин, субсидия на лизинг распространяется и на иномарки, если их сборка осуществляется на российских заводах.

Пределы скидок – от 10 до 12,5%, но не более определенной суммы в абсолютном денежном выражении.

Льготная программа лизинга автотранспортных средств действует с осени 2017 года и имеет несколько направлений, смысл которых отражен в их названиях.

«Российский тягач». Стимулирование сбыта отечественных автомобилей-тягачей реализуется предоставлением высокой скидочной ставки (12,5%) и увеличенным размером предельной суммы дисконта (625 тыс. рублей).

«Российский фермер». Как ясно из названия, эта программа льготного автокредитования позиционирована на поддержку российских сельскохозяйственных производителей. Субсидия на лизинг предоставляется юридическим лицам, подтверждающим (выпиской из ЕГРЮЛ), что их деловая активность направлена на развитие аграрного сектора экономики.

Скидочная ставка – 12,5%. Она распространяется на ежемесячные выплаты и первоначальный взнос, то есть, на всю стоимость автомобиля. По программе «Российский фермер» можно взять в лизинг отечественную технику коммерческого назначения, включая различные модели ГАЗ и САЗ – от микроавтобусов до самосвалов.

По поводу легковых автомобилей – они также предлагаются.

Программа «Свое дело». Участвовать могут субъекты, относящиеся к малому и среднему бизнесу.

Юридическое лицо или индивидуальный предприниматель подтверждает свой статус выпиской из Единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства, прилагаемой к заявлению на предоставление льготного лизинга. Условия те же, что и для «Российского фермера» (12,5%, до 625 тыс. руб.) при сроке договора от 1 до 3 лет.

Льготный лизинг спецтехники предусматривает субсидирование по ставке 10% (с учетом действующих ограничений предельных сумм, зависящих от типа машины) при 10% авансовом платеже. Объект должен быть произведен в Российской Федерации в 2017–2018 годах.

Список техники Минпромторга в 2020 году, предусматривающий право на субсидию, включает следующие позиции:

  • бетономешалки на автомобильном шасси;
  • автогрейдеры;
  • топливозаправщики;
  • автоцистерны;
  • гусеничные машины, предназначенные для лесных хозяйств;
  • гусеничные тракторы и бульдозеры;
  • колесные индустриальные перегружатели;
  • трубоукладочные краны;
  • изотермические полуприцепы;
  • контейнеровозы и рефрижераторы-полуприцепы;
  • прицепы и полуприцепы для перевозки скота (бортовые, грузовые, тентованные);
  • полуприцепы-платформы, в том числе низкорамные;
  • прицепы и полуприцепы-самосвалы;
  • сортиментовозы (прицепы и полуприцепы со стальным покрытием дна);
  • цистерны (прицепы, полуприцепы) для транспортировки нефтепродуктов и битума;
  • цементовозы (полуприцепы-цистерны);
  • тракторные бункер-перегрузчики;
  • тракторные прицепы-самосвалы;
  • вилочные автопогрузчики;
  • гусеничные и колесные экскаваторы;
  • гусеничные и колесные экскаваторы-перегружатели;
  • экскаваторы-погрузчики.

Условия льготного лизинга спецтехники стандартные.

Развитие лизинговых отношений в легкой промышленности стимулируется Постановлением №2 Правительства РФ, принятым 2 января 2017 года. Реализация положений этого документа поручена Минпромторгу России.

Предприятиям, отвечающим требованиям льготного пользования заемными средствами (в том числе и по лизингу) из госбюджета компенсируется до 70% затрат на уплату процентов (в данном случае лизинговых платежей) в российских и зарубежных денежных единицах (по курсу ЦБ РФ на момент несения издержек).

Критерии предприятий, подпадающих под условия льготного кредитования:

  • Победа в целевом конкурсе, проводящемся дважды в год (или реже).
  • Расчетный рост сбыта продукции в результате реализации субсидируемого проекта (в данном случае приобретения оборудования на условиях лизинга) – свыше 104%.
  • Годовая стоимость произведенной продукции предприятия легпрома – вдвое больше суммы субсидии, указанной в заявке.

Отбор проектов осуществляется на основе списка приоритетных направлений, утвержденного Минпромторгом РФ.

Информация о проведении конкурсов доступна на сайте Министерства промышленности и торговли.

Субсидию не сможет получить предприятие легкой промышленности, допустившее:

  • нарушение сроков погашения ссудных и кредитных задолженностей;
  • пользование овердрафтом;
  • другие формы финансово-кредитной несостоятельности.

Таким образом, условия льготного лизинга для предприятий легкой промышленности отличаются способом начисления скидки (на проценты за пользование, а не общую сумму). Во всем остальном (требования, пакет документов и пр.) они стандартные.

Ваши права
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: